Belastingadviseur moet erfgenamen terugbetalen
Een belastingadviseur die de financiën van een dementerende vrouw beheerde, moet onrechtmatig verkregen bedragen terugbetalen aan haar erfgenamen.
In de laatste levensjaren van erflaatster heeft een belastingadviseur haar geholpen met dagelijkse zorg en financiële zaken. Hij gebruikte onder meer de bankpassen van de vrouw voor betalingen aan zichzelf, boodschappen en horeca-uitgaven. Na haar overlijden vorderen de erfgenamen terugbetaling van deze bedragen. De belastingadviseur vordert op zijn beurt een redelijke beloning voor de verleende zorg.
Het geschil
Bij de Rechtbank Noord-Holland is in geschil of de belastingadviseur onrechtmatig heeft gehandeld door bedragen van de bankrekening van erflaatster naar zichzelf over te maken en of hij recht heeft op een redelijke beloning voor zijn zorgwerkzaamheden.
Onvoldoende rekening en verantwoording
De rechtbank oordeelt dat de belastingadviseur, die het vermogen van de dementerende erflaatster beheerde, onvoldoende rekening en verantwoording heeft afgelegd. Een deel van de betalingen merkt de rechtbank aan als onrechtmatig en de adviseur moet die aan de erfgenamen betalen. Hoewel de adviseur recht heeft op een vergoeding voor gespecificeerde werkzaamheden, heeft hij onvoldoende aangetoond dat de vrouw opdracht had gegeven voor ongespecificeerde zorgwerkzaamheden ter waarde van € 60.000 of meer. De rechtbank wijst daarom de vordering van de adviseur in reconventie af en hij moet in totaal € 70.950,79 terugbetalen aan de erfgenamen.
Wet: art. 7:403 lid 2, 6:162, 6:203 en 6:212 BW
bron: www.taxence.nl
Voorkomen is beter dan genezen!
Benoem in een levenstestament een toezichthouder. Deze toezichthouder kan jaarlijks de bankmutaties doornemen, zodat eventueel financieel misbruik eerder aan het licht komt.
Meer informatie?
Wil je weten wat je kan doen bij verdwenen geld in een nalatenschap? Is er vermoeden van financieel misbruik?
Of bel met een gespecialiseerd erfrecht advocaat op 085-5055095 of mail naar info@mrbosch.nl
